Обязательное социальное страхование в России: что оно покрывает

Социальное и коммерческое страхование: в чём разница

На страховом рынке работают компании с лицензией Банка России: они продают полисы и конкурируют условиями и ценой. Обязательное социальное страхование устроено иначе. Его ведёт государство, взносы платят работодатели, а размер выплат установлен законом и не зависит от выбора страховщика.

С 1 января 2023 года основную часть системы администрирует Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации (Социальный фонд России, СФР), созданный путём объединения Пенсионного фонда и Фонда социального страхования. Обязательное медицинское страхование ведёт Федеральный фонд ОМС вместе с территориальными фондами.

Какие риски покрывает система

Кто платит взносы

Страховые взносы за работников платит работодатель — из зарплаты они не удерживаются. С 2023 года действует единый тариф: 30 % с выплат в пределах единой предельной базы и 15,1 % сверх неё; для отдельных категорий плательщиков предусмотрены пониженные тарифы. Предельную базу ежегодно устанавливает Правительство. Взносы «на травматизм» уплачиваются отдельно — от 0,2 % до 8,5 % в зависимости от класса профессионального риска.

Индивидуальные предприниматели платят фиксированные взносы за себя, а на случай болезни и материнства могут застраховаться добровольно, заключив договор с Социальным фондом.

Как рассчитываются пособия

Больничный

Первые три дня болезни оплачивает работодатель, остальные — Социальный фонд. Размер зависит от страхового стажа: до 5 лет — 60 % среднего заработка, от 5 до 8 лет — 80 %, от 8 лет — 100 %. Средний заработок ограничен предельной базой для взносов, поэтому у пособия есть максимум.

Материнство

Пособие по беременности и родам выплачивается в размере 100 % среднего заработка с учётом ограничений, обычно за 140 дней. Пособие по уходу за ребёнком до полутора лет назначает Социальный фонд, его размер тоже привязан к среднему заработку.

С 2021 года по всей стране действуют «прямые выплаты»: пособия, кроме оплаты первых трёх дней больничного, Социальный фонд перечисляет напрямую получателю на основании сведений работодателя. Поэтому важно, чтобы работодатель передал в фонд правильные реквизиты и данные о заработке.

Травма на работе

При несчастном случае на производстве или профзаболевании больничный оплачивается в размере 100 % среднего заработка независимо от стажа. При утрате профессиональной трудоспособности назначаются единовременная и ежемесячные страховые выплаты, оплачивается медицинская и социальная реабилитация.

Потеря работы

В отличие от ряда других стран, в России пособие по безработице не относится к социальному страхованию: оно выплачивается из федерального бюджета через службу занятости после регистрации в качестве безработного.

Где заканчивается государственная защита

Обязательное страхование даёт базовый уровень. Его пределы видны быстро:

• больничный ограничен максимумом и при небольшом стаже не покрывает весь доход;
• ОМС гарантирует помощь в рамках программы госгарантий, но не сервис частных клиник, приём без очереди и услуги вне программы;
• выплаты по несчастному случаю на производстве не распространяются на травмы в быту, на отдыхе и в спорте.

Эти пробелы закрывают добровольные виды: ДМС и ДМС для сотрудников, страхование от несчастных случаев и НС для персонала.

Советы работнику и работодателю

• Проверяйте сведения о стаже и взносах в личном кабинете на «Госуслугах»: от них зависят пенсия и пособия.
• Работодателю важно правильно подтвердить основной вид деятельности и класс профессионального риска — от него зависит тариф взносов на травматизм.
• Если доход выше предельной базы, больничный не компенсирует его полностью — стоит подумать о добровольной страховке.
• Корпоративный ДМС и страхование от несчастных случаев помогают удерживать сотрудников и снижают потери, когда болеют ключевые специалисты.