Что это за страхование
Добровольное страхование сотрудников от несчастных случаев (НС) — договор, по которому работодатель страхует жизнь и здоровье работников, а страховщик выплачивает застрахованному или его наследникам фиксированную сумму при травме, инвалидности или смерти в результате несчастного случая. Можно включить и болезни, но чаще полис покрывает именно внезапные внешние события.
Обязательное социальное страхование по 125-ФЗ
Все работники, работающие по трудовому договору, застрахованы в рамках обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по Федеральному закону № 125-ФЗ. Страховщиком выступает Социальный фонд России, работодатель уплачивает взносы по тарифам в зависимости от класса профессионального риска.
ОСС обеспечивает пособие по временной нетрудоспособности при несчастном случае на производстве, единовременную и ежемесячные страховые выплаты при утрате трудоспособности или гибели, оплату дополнительных расходов на лечение и реабилитацию. Но эти выплаты действуют только при производственных несчастных случаях и ограничены законодательно установленными пределами.
Добровольный полис НС:
- дополняет выплаты ОСС — деньги платятся независимо от них;
- может действовать круглосуточно, в том числе в выходные и в отпуске;
- покрывает травмы без длительного разбирательства о связи с производством;
- может распространяться на работников по гражданско-правовым договорам, стажёров и участников мероприятий.
Кому это нужно
- Компаниям с опасными и тяжёлыми условиями: строительство, производство, логистика, энергетика, добыча.
- Работодателям, отправляющим людей в командировки, в том числе за рубеж, и на вахту.
- Организаторам спортивных мероприятий и выездных программ.
- Компаниям, где полис НС предусмотрен коллективным договором, требованиями заказчика или условиями тендера по 44-ФЗ или 223-ФЗ.
Риски и выплаты
- Смерть в результате несчастного случая — 100% страховой суммы выгодоприобретателю.
- Инвалидность I, II или III группы — процент страховой суммы по группе.
- Травма — по таблице выплат в зависимости от характера повреждения.
- Временная нетрудоспособность — выплата за каждый день лечения в пределах лимита.
- Госпитализация и хирургические операции — по договорённости.
Страховую сумму устанавливают фиксированной для всех, по группам должностей или в окладах (например, 12 или 24 оклада). Размеры выплат зависят от таблицы выплат конкретного страховщика — её нужно читать до подписания.
Налоги
Налоговый кодекс РФ предусматривает особые условия учёта взносов по договорам личного страхования работников: в части расходов по налогу на прибыль — с ограничением на одного работника и только по договорам на случай смерти или утраты трудоспособности, в части страховых взносов и НДФЛ — в зависимости от условий договора. Конкретный порядок уточняйте у бухгалтера по актуальной редакции НК РФ.
От чего зависит цена
- Профессии и условия труда: офисные сотрудники и монтажники на высоте страхуются по разным тарифам.
- Время действия: только на работе или круглосуточно.
- Набор рисков и страховая сумма.
- Территория: Россия, зарубежные командировки, районы повышенной опасности.
- Численность группы и статистика травматизма.
Как выбрать страховщика
- Проверьте лицензию Банка России и таблицу выплат при травмах.
- Уточните исключения: опьянение, нарушение техники безопасности, спорт с повышенным риском, заболевания.
- Оцените, насколько удобно подавать заявление — онлайн или через кадровую службу.
- Сравните условия в каталоге страховщиков.
Как оформить договор
Страхователь — работодатель — передаёт страховщику список застрахованных или указывает их численность и категории (для безымянных договоров). В заявлении описываются профессии, условия труда, территория и время действия. Новые сотрудники в течение года добавляются дополнительными соглашениями или по согласованной процедуре; уволенные исключаются. Застрахованные должны знать о полисе и о том, как сообщить о травме, — иначе выплаты останутся невостребованными.
Как получить выплату
- Сообщите страховщику о несчастном случае в срок, указанный в договоре.
- Соберите документы: заявление, медицинские справки и выписки, акт о несчастном случае на производстве (форма Н-1) или иной документ об обстоятельствах, при инвалидности — справку МСЭ.
- При гибели выплату получают выгодоприобретатели или наследники.
Частые ошибки
- Ставка только на ОСС — выплаты по нему ограничены и есть только при производственных травмах.
- Неверно указанные профессии: при реальной работе на высоте полис для «офисных» может не сработать.
- Не обновляется список застрахованных при приёме новых сотрудников.
- Сотрудники не знают о полисе и не заявляют о травмах.
Смежные виды: ДМС для сотрудников, НС для частных лиц, ответственность работодателя. Для сравнения предложений оставьте заявку специалистам Polis Re.
