Как устроена пенсионная система России

Пенсионная система России состоит из нескольких уровней: обязательного пенсионного страхования, негосударственного пенсионного обеспечения и личных добровольных накоплений, в том числе через страхование жизни. Разберём основные законы и то, что они значат для работающего человека.

Обязательное пенсионное страхование

Основы закреплены в Федеральном законе № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации». Работодатели и индивидуальные предприниматели уплачивают страховые взносы, а сведения о заработке и стаже фиксируются на индивидуальном лицевом счёте застрахованного лица.

С 1 января 2023 года страховщиком по обязательному пенсионному страхованию является Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации (Социальный фонд России, СФР), созданный путём объединения Пенсионного фонда и Фонда социального страхования.

Страховая пенсия

Условия назначения страховой пенсии по старости установлены Федеральным законом № 400-ФЗ «О страховых пенсиях». Для её получения нужны три условия:

  • пенсионный возраст — по завершении переходного периода, начатого в 2019 году, 65 лет для мужчин и 60 лет для женщин;
  • страховой стаж — не менее 15 лет;
  • индивидуальный пенсионный коэффициент (баллы) — не менее 30.

Размер страховой пенсии зависит от накопленных баллов, а они — от «белой» зарплаты и продолжительности стажа. Законом предусмотрены категории граждан, которые выходят на пенсию досрочно.

Накопительная пенсия и НПФ

Накопительная пенсия регулируется Федеральным законом № 424-ФЗ «О накопительной пенсии». С 2014 года новые взносы в накопительную часть не направляются — действует так называемый мораторий, который неоднократно продлевался. Ранее сформированные накопления сохраняются и инвестируются Социальным фондом или негосударственным пенсионным фондом (НПФ).

Деятельность НПФ регулирует Федеральный закон № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах». Фонды работают по лицензии Банка России.

Программа долгосрочных сбережений

С 2024 года действует программа долгосрочных сбережений граждан (ПДС): человек добровольно вносит деньги в НПФ, может перевести туда пенсионные накопления и получает софинансирование от государства на условиях, установленных законом. Средства программы застрахованы через Агентство по страхованию вкладов.

Страхование жизни как способ копить на пенсию

Ещё один инструмент — накопительное страхование жизни (НСЖ) в страховой компании. Это договор, по которому вы регулярно платите взносы, а к окончанию срока получаете накопленную сумму. При этом жизнь и здоровье застрахованы на весь период договора.

  • По договорам страхования жизни, заключённым с 1 января 2025 года на срок не менее 10 лет, с 1 сентября 2026 года предоставляется вычет на долгосрочные сбережения (статья 219.2 Налогового кодекса РФ) — в общем лимите 400 000 ₽ в год вместе с ПДС, НПО и ИИС третьего типа.
  • С 1 января 2027 года договоры добровольного страхования жизни защищены системой гарантирования, оператором которой является АСВ. Подробнее — в материале о гарантиях страховых выплат.
  • Расторжение договора раньше срока обычно невыгодно: выплачивается только выкупная сумма.

Что сделать уже сейчас

  1. Проверьте свой индивидуальный лицевой счёт через портал «Госуслуги»: стаж, заработок и накопленные баллы.
  2. Узнайте, где находятся ваши пенсионные накопления, если они формировались до 2014 года.
  3. Оцените, какой доход вы хотите иметь на пенсии, и сравните его с прогнозом страховой пенсии.
  4. Разницу закрывайте добровольными инструментами: ПДС, НСЖ, личными сбережениями — с учётом сроков, рисков и налоговых льгот.

Специалисты Polis Re помогут сравнить программы накопительного страхования жизни разных страховщиков. Оставьте заявку — мы подберём варианты под вашу цель и срок. Другие обзоры — в рубрике «Законы».